En un golpe contundente contra la evasión fiscal y el crimen organizado, el Servicio de Impuestos Internos (SII) presentó recientemente 19 nuevas querellas en tribunales de distintas regiones del país. Estas querellas, que representan un perjuicio fiscal estimado en $5.774.624.339, están dirigidas a personas y empresas involucradas en fraudes tributarios, incluyendo el uso de facturas falsas, declaraciones de impuestos fraudulentas y obtención de devoluciones indebidas. 🕵️♂️
Los delitos detectados por el SII abarcan desde el uso de facturas falsas para incrementar indebidamente el crédito fiscal del IVA hasta la presentación de declaraciones de impuestos maliciosamente falsas. Estas prácticas son empleadas frecuentemente para blanquear dinero de actividades ilícitas o para dar una apariencia legal a la venta de bienes robados. Además, algunos involucrados iniciaron actividades comerciales con información falsa para conseguir autorización para emitir documentos tributarios, facilitando la evasión.
Entre los casos más impactantes se encuentra el de Los Trinitarios, una organización criminal de origen dominicano. Este grupo, implicado en la compra de criptomonedas con dinero obtenido de actividades delictivas, fue querellado en el Noveno Tribunal de Garantía de Santiago. Aunque la causa es reservada, el SII confirmó que la acción penal busca frenar el blanqueo de capitales y el ocultamiento de ingresos. 💸
Cada uno de los casos involucra montos significativos que perjudican la recaudación fiscal y afectan a la economía nacional. Algunos de los casos destacados son:
-Hashtag Spa: En el rubro agrícola, Nicolás Jiménez Silva y Manuel Cantillano Bahamondes usaron facturas falsas para inflar el crédito fiscal, generando un perjuicio fiscal de $781.865.770. 🚜
-Jessica Paola Millán Muñoz: Desde Ovalle, esta empresaria de transporte incrementó su crédito fiscal mediante 163 facturas electrónicas falsas, con un daño de $240.274.835. Su caso incluye a José Luis Flores Cortes, quien facilitó la documentación irregular. 🚛
-Erwin Barrientos Servicios Forestales: En La Unión, Erwin Ariel Barrientos Herrera incorporó facturas falsas en su contabilidad para evadir el IVA y el impuesto a la renta, con un perjuicio de $459.510.927. 🌲
Aquí puedes ver estos casos y otros, indicando el nombre de los querellados, el tipo de delito y el perjuicio fiscal estimado, subrayando la envergadura de estos fraudes.
Las querellas presentadas elevan a 176 el total de acciones penales interpuestas por el SII este año, superando las 159 de 2023. Este aumento refleja la estrategia intensiva del SII para frenar la evasión fiscal, especialmente en sectores vulnerables a actividades ilícitas y crimen organizado. El perjuicio fiscal acumulado hasta la fecha asciende a $144.968 millones, casi el doble de lo registrado en todo el 2023 ($76.869 millones). 💼💰
Este esfuerzo sin precedentes se enfoca en delitos vinculados a facturas falsas (art. 97 N° 4 inciso 2 del Código Tributario), la presentación de declaraciones de impuestos maliciosamente falsas (inciso primero del mismo artículo), y la facilitación de documentación tributaria falsa. Cada caso representa una parte del impacto financiero en el Estado y subraya la importancia de fortalecer los controles para evitar estos fraudes.
El SII reitera su compromiso de proteger los fondos públicos y asegurar una tributación justa, especialmente en tiempos donde la evasión representa un gran desafío para la economía del país. Con la presentación de estas querellas, el organismo busca no solo recuperar el perjuicio fiscal, sino también desincentivar futuras prácticas de evasión que afectan a todos los chilenos. 🛡️
